AFIP contra triangulación: acuerda con paraíso fiscal

Ricardo Echegaray

 El titular de la AFIP, Ricardo Echegaray, firmó ayer un acuerdo para intercambiar información tributaria con Bermudas. Es el tercer acuerdo que la Argentina sella en el último mes con Territorios Británicos de Ultramar, después de los rubricados con Jersey y Guernsey. El próximo acuerdo que el organismo cerrará es con islas Caimán, uno de los paraísos fiscales con el que, sospechan, hay gran cantidad de operaciones no declaradas de argentinos.

Estos convenios, rubricados bajo las recomendaciones del G-20 y la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), implican que los territorios abrirán su información fiscal y bancaria para que la AFIP fiscalice a aquellos contribuyentes argentinos que operan en estas jurisdicciones de baja o nula tributación. En particular, la AFIP pone la lupa en las operaciones realizadas por fideicomisos radicados en Jersey, utilizados para ocultar la ganancia por venta de activos.

El organismo analiza estas maniobras llevadas a cabo por grupos vinculados al sector de supermercados, cuyos responsables realizaron una planificación tributaria nociva, involucrando incluso, a sus familiares. La AFIP analiza también las maniobras de triangulación por parte de grupos económicos concentrados que establecen sus «traders» (intermediarias comerciales) en estas jurisdicciones con el único fin de aliviar su carga fiscal.

«Estos acuerdos fortalecen el concepto de contribuyente global desarrollado por AFIP, por eso dirigimos nuestra lucha contra los ilícitos tributarios internacionales y la evasión global», sostuvo Echegaray desde Bermudas. Bermudas es el tercer centro de reaseguros más grande del mundo y el segundo mayor domicilio de seguros cautivos, con empresas radicadas que realizan un volumen significativo de negocios en los Estados Unidos y el Reino Unido.