La profundización de la política de «conoce a tu cliente» y la lucha contra la corrupción presentan nuevos desafíos para las entidades financieras y bursátiles, y llevan a los organismos de contralor a incrementar su poder de policía a través de verificaciones estrictas a las organizaciones reguladas como bancos, casas de cambio, sociedades de Bolsa, entre otras.
El contenido al que quiere acceder es exclusivo para suscriptores.
Tanto el Banco Central que puso en marcha controles estrictos a las entidades que regula, las que deberán identificar y mantener una base de datos sobre sus clientes ( especialmente de aquellas « personas expuestas políticamente» siempre que realicen operaciones iguales o superiores a los $ 30.000 mensuales y que, de corresponder, deben efectuar los debidos reportes a la Unidad de Información Financiera (UIF). En esta misma línea, la Comisión Nacional de Valores (CVN) también ha realizado acciones para actualizar su marco normativo referido a la prevención del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo el que obliga a las entidades e individuos que regula a implementar un programa preventivo con exigencias en cuanto a la debida identificaciónsobre sus clientes y solicitarinformación acerca del origen de los fondos intervinientes en las transacciones.
Paralelamente y en contradicción con las medidas recientes del BCRA y de la CVN, el Gobierno nacional presentó un plan de blanqueo de capitales que le da un mayor nivel de complejidad al tema, mediante la Ley Nº 26.476. La misma establece que este blanqueo de capitales no liberará a las entidades financieras o demás personas obligadas -sean notarios públicos, contadores, síndicos, auditores, directores u otros-de las obligaciones vinculadas con dicha legislación que tiende a la prevención de las operaciones de lavado de dinero, financiamiento del terrorismo u otros delitos previstos en leyes no tributarias, excepto respecto de la figura de evasión tributaria o participación en ella. Esto requerirá un análisis profundo por parte de aquellos que se amparen en esta ley. Ante este nuevo marco normativo, definido para sujetos obligados que operan en el mercado financiero y bursátil, el camino más acertado para dar cumplimiento y anticiparse a futuras auditorías del BCRA es trazar un plan de acción, desarrollado por especialistas calificados en la materia, que permita detectar puntos débiles y realizar los ajustes necesarios para demostrar la adecuación total a la normativa en cuestión.
A través de las actualizaciones introducidas por ambos entes reguladores (BCRA y la CVN), que controlan la totalidad de las entidades bancarias, cambiarias, sociedades y agentes de Bolsa y emisores y compradores de títulos, acciones y valores negociables en la Bolsa de Comercio, la prevención del lavado de dinero queda centrada en un adecuado programa preventivo que hace hincapié en un mayor control sobre los clientes y una debida diligencia reforzada en la aplicación de la «política de conozca a su cliente». Para ello, las prácticas internacionales en la materia implican encomendarla realización de « background checks» periódicos sobre estos individuos a firmas especializadas, lo que favorece al conocimiento del cliente y, de ser necesario, actúan como respaldo de las decisiones tomadas por la entidad frente a una auditoría.
Dejá tu comentario