Se reglamentará esta semana la ley de blanqueo de capitales

"La reglamentación que nos compete ya la tenemos concluida. Estamos trabajando articuladamente tanto con el Banco Central como con el Ministerio de Economía para ver los últimos detalles. Seguramente en el curso de esta semana estará concluida", respondió el titular de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), Ricardo Echegaray en la conferencia de prensa que brindó en ocasión de anunciar la recaudación tributaria.

Se supo también que en otros aspectos de la reglamentación de la norma está trabajando el Banco Central que debe establecer la estructura normativa de la emisión de los CEDIN (Certificados de Depósitos de Inversión), el instrumento que pretende revitalizar el mercado inmobiliario y por su parte, el Ministerio de Economía y la secretaría Legal y Técnica, están ultimando las características de la emisión de los BAADE (Bono Argentino de Ahorro para el Desarrollo Económico).

El jefe de la Afip explicó que esta ley no exime que el organismo lleve a cabo investigaciones "ex post" de los contribuyentes que adhieran a la Ley de Blanqueo.

El Poder Ejecutivo promulgó este lunes la ley 26.860 a través del decreto 642/2013 publicado en el Boletín Oficial. La norma establece que el blanqueo tendrá vigencia por tres meses aunque puede ser prorrogado.

A través de esta ley, el Ministerio de Economía podrá emitir el BAADE y el Pagaré de Ahorro para el Desarrollo Económico, que "estarán denominados en dólares" y cuyos "fondos originados en la emisión a efectuarse serán destinados, exclusivamente, a la financiación de proyectos de inversión pública en sectores estratégicos, como infraestructura e hidrocarburos".

Una de las esperanzas oficiales para reactivar el alicaído mercado inmobiliario son los CEDIN, instrumento que será emitido por el Banco Central. El dato es que la emisión será "en dólares, nominativo y endosable, constituyendo por sí mismo un medio idóneo para la cancelación de obligaciones de dar sumas de dinero en dólares estadounidenses", indica el texto de la ley.

Cabe recordar que quienes deseen traer divisas no declaradas al país hasta el 30 de abril de 2013 inclusive; el blanqueo se realizará "mediante su depósito en entidades" financieras "dentro del plazo de tres meses calendario".

Estarán eximidos de informar a la AFIP el origen de los fondos y quedarán liberados de acciones civiles, comerciales y de penal tributarias. Aunque se estableció que deben ser contribuyentes que hayan cumplido con sus obligaciones tributarias correspondiente a los ejercicios fiscales finalizados "hasta el 31 de diciembre de 2012 inclusive".

Uno de los aspectos que, según los especialistas es fundamental para que pueda reactivar en parte el mercado inmobiliario es que el CEDIn pueda ser canjeado en el momento por billetes estadounidenses físicos.

Si bien la ley dispone que el CEDIN será cancelado en la misma moneda de su emisión, por el Banco Central de la República Argentina o la institución que éste indique, ante la presentación del mismo por parte del titular o su endosatario, resta ver que detalles o precisiones incorpora la reglamentación. Los Cedines se podrán utilizar para la compraventa de terrenos, galpones, locales, oficinas, cocheras, lotes, parcelas y viviendas ya construidas y/o a la construcción de nuevas unidades habitacionales y/o refacción de inmuebles. Aunque, en este punto también, las condiciones serán las que establezca el BCRA mediante la reglamentación.

La iniciativa establece y fue ratificado también por Ricardo Echegaray que "ninguna de las disposiciones de esta ley liberará a las entidades financieras; notarios públicos, contadores, síndicos, auditores, directores u otros, de las obligaciones vinculadas con la legislación tendiente a la prevención de las operaciones de lavado de dinero".

No podrán acceder a este beneficio quienes estén en "estado de quiebra; querellados o denunciados penalmente por la ex Dirección General Impositiva o por la AFIP; ni los denunciados formalmente o querellados penalmente por delitos comunes" entre otras categorías de excluidos.