Allanan Molinos por denuncia de evasión ($ 300 M)

Ricardo Echegaray

La Justicia allanó ayer la sede de Molinos Río de la Plata, una de las mayores exportadoras de alimentos del país, denunciada por la AFIP por evadir al menos $ 150 millones en el Impuesto a las Ganancias, según informó el organismo que encabeza Ricardo Echegaray. Si se suman los intereses resarcitorios que corresponden, la evasión alcanzaría los $ 300 millones», aseguraron fuentes de la AFIP.

Los procedimientos fueron ordenados por el Juzgado Federal en los Criminal y Correccional 1, a cargo de Sandra Arroyo Salgado, por la Causa N° 397/2011 «Molinos Ríos de La Plata s/infracción art. 2° Ley 24.769» y se realizaron en la sede central que la firma tiene en Victoria.

La explicación que dio la AFIP fue que «la maniobra de evasión se llevó a cabo desde 2006 a través de una planificación pensada específicamente para tal fin y donde estaría involucrado uno de los estudios de abogados más grandes del país, que ofrecen a las firmas forzar las leyes para obtener la mayor cantidad de beneficios impositivos posibles».

En este caso, la compañía está acusada de «aprovechar un convenio vigente con Chile que evita la doble tributación internacional». El organismo recaudador detectó que en Chile la empresa «usufructuó las exenciones impositivas para sociedades holding (empresa que controla las actividades de otras), ya que allí no tributan Impuesto a las Ganancias respecto de las remesas de utilidades de sus sociedades controladas en otros países».

La AFIP dijo que en Chile Molinos «cuenta apenas con una oficina sin capacidad productiva alguna. Molinos puso su sede local en dependencia del holding chileno, el cual no tributó Ganancias por las remesas enviadas desde la Argentina, donde está su verdadera actividad. Luego el holding chileno reenvió esas utilidades a la Argentina, donde tampoco pagó Ganancias escudado en el convenio que evita la doble tributación», indicó en un comunicado.

Según la investigación de la AFIP, con esta maniobra, entre 2006 y 2009, Molinos repatrió a la Argentina unos $ 450 millones libres de impuestos en Chile y en la Argentina, «suma que equivale al 50% de sus utilidades distribuidas en esos cuatro años». Además, esta práctica continuaría en la actualidad, por lo que la AFIP prosigue su investigación para observar la conducta tributaria de la empresa entre 2010 y 2012.

El caso de Molinos Río de la Plata fue muy resonante cuando se conoció la denuncia de la AFIP el año pasado. Aunque otras grandes agroexportadoras y alimenticias fueron investigadas y denunciadas ante la Justicia por el organismo que había detectado evasión, Molinos fue la primera firma de capitales nacionales acusada y también la primera a la que se le detectó una ingeniería tan sofisticada para evadir impuestos.

En este caso, la AFIP considera que «existe un abuso del convenio de doble tributación y que se trata de una ingeniería montada al solo efecto de no pagar impuestos, armada por los estudios de abogados que ofrecen lo que en la jerga de los tribunales se conoce como «treaty shopping» (literalmente, venta de tratados), es decir, usar los pactos impositivos firmados por la Argentina con terceros países para eludir el pago de tributos, especialmente Ganancias».

Las grandes cerealeras están desde hace al menos tres años en la mira de la AFIP. Todas las mayores exportadoras (Cargill, Nidera, Bunge, entre otras) fueron sancionadas por la AFIP por distintas irregularidades en el pago de impuestos. Este mes, Alfred Topfer fue la primera en saldar la deuda que mantenía con el organismo.