Causa HSBC: los jueces intervinientes, en la mira

Javier López Biscayart

A poco de lanzada la reforma judicial por el Gobierno, trascendió otro caso que generó críticas y probables medidas oficiales. Concretamente se trata de la denuncia de evasión que hizo la AFIP contra el HSBC. El organismo que preside Ricardo Echegaray se presentó en abril de 2009 como querellante en la causa Compumar que se tramita en el juzgado nacional en lo Penal Tributario a cargo de Javier López Biscayart. Por su complejidad, el magistrado decidió dividir la investigación formando la causa "Rozuadonsquey" con la AFIP también como querellante. Así es como se formaron diferentes causas penales para investigar la evasión de otras empresas usuarias de facturas apócrifas. Una de estas usuarias es Red de Multiservicios, que fue la primera empresa que detectó la AFIP que utilizó al HSBC.

El 14 de enero pasado, el propio juez Biscayart habilitó la feria judicial y ordenó allanamientos en la sede del HSBC y en varias sucursales. Luego, el 4 de febrero, la entidad fue denunciada por la AFIP como integrante de una asociación ilícita ante la Justicia en lo Penal Tributario. La Cámara Penal efectuó el sorteo y el caso recayó en el juzgado a cargo de María Verónica Straccia. Pero el 19 de marzo pasado, esta magistrada se declaró incompetente y dictaminó que debería seguir investigando López Biscayart, dada la "conexidad" del caso, remitiendo la causa para su acumulación a la de Red de Multiservicios SA. Hace exactamente una semana, López Biscayart resolvió no aceptar la competencia y remitió la causa nuevamente a su titular, la jueza Straccia alegando que no existe conexidad con el objeto procesal investigado en la causa "Red de Multiservicios". Agregó que, en caso de que Straccia no comparta el criterio sostenido, se eleve la situación a la Cámara. La AFIP ayer presentó un escrito en el juzgado de Straccia solicitando se resuelva a la brevedad la devolución ordenada y, en su caso, se eleven sin más trámite las actuaciones a la Cámara.

Los jueces de la Justicia Penal Tributaria fueron todos designados por Eduardo Duhalde tras la creación de este fuero para investigar las maniobras de evasión. Sin embargo, en la AFIP sostienen que "ha demostrado falta de interés en investigar maniobras de evasión emblemáticas" y sospechan del accionar de lobbistas y operadores judiciales.

En la causa del fútbol, puntualmente, que tiene como actor principal a Johnatan Bottinelli, López Biscayart no quiso asumir la investigación, hasta que se lo ordenó la Cámara de Apelaciones. Luego desestimó la denuncia y de nuevo la Cámara le ordenó profundizar la investigación con las pruebas aportadas por la AFIP. Todo ello acrecentó la iniciativa que estaría impulsando la AFIP para que el Fuero Penal Tributario sea absorbido por el Penal Económico.