AFIP recuperó hasta ahora 10% de evasión por amparos

La AFIP consiguió ya que aproximadamente 100 millones de pesos ingresaran al fisco provenientes de casos de evasión impositiva vinculados a los amparos judiciales y a las transferencias de dólares al exterior. Según datos oficiales, la evasión potencial por estos casos superaría los $ 1.000 millones. Se sospecha que en más de 80% de los amparos y movimientos financieros fiscalizados hay diferencias con lo que los contribuyentes deberían haber declarado oportunamente. En 50%, los contribuyentes que son descubiertos por el organismo recaudador en falta no protestan la medida y directamente pagan lo que deben. La AFIP encontró casos sugestivos. Hay jubilados que declaran cobrar la mínima retribución y extrajeron de los bancos más de un millón de dólares. Monotributistas sin ganancias por años que retiraron también cifras multimillonarias. Hay casos de amparos en el Chaco de contribuyentes que nunca residieron en esa provincia ni declaran actividad alguna.

El 50% de los contribuyentes investigados por evasión impositiva por la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) -que dirige Alberto Abad- por movimientos financieros anteriores al «corralito» (compra y venta de dólares y transferencias hacia el exterior) o por haber sido beneficiados con amparos judiciales reconocieron su falta y pagaron lo que el organismo recaudador le reclama. Estos datos parten de la propia AFIP, donde se asegura que el fisco ya recuperó 100 millones de pesos de los más de 1.000 millones de evasión que se están investigando.

Según los datos de la AFIP, adelantados el miércoles pasado por este diario, se detectó ya que entre los dos movimientos financieros, 81,55% de los casos no estaría correctamente declarado impositivamente. Fundamentalmente la AFIP reclama fallas en las liquidaciones de Ganancias y Bienes Personales.

Según algunos analistas, y teniendo en cuenta el alto porcentaje de potencial evasión tributaria y del rápido reconocimiento de las deudas por parte de los contribuyentes, el gobierno podría impulsar algún tipo de legislación que obligue a controlar si el dinero que sale vía amparos está declarado. Esta medida debería ser aprobada por el Congreso, implementada por el Poder Ejecutivo e instrumentada a través de las entidades financieras. Los bancos, luego de recibir la orden judicial de entregar el dinero a un cliente vía amparos, podría estar obligado a exigir que el contribuyente (por ejemplo, cuando lo que se retira sea más de 102.300, el mínimo no imponible en Bienes Personales) presente una copia de la declaración jurada de ese impuesto en la cual debería figurar la cuenta. El banco no puede controlar, porque el poder de policía impositiva es potestad del Ejecutivo. Pero esa declaración jurada debería estar a disposición de la AFIP para cuando el organismo quiera investigar.

Un breve análisis de los casos en los que la AFIP encontró evasión impositiva y fueron reconocidos por los contribuyentes despierta curiosidad y cierta sorpresa. En realidad se trata de un mapa preocupante, por la distancia sideral entre la situación fiscal real y la efectivamente declarada por muchos contribuyentes. Entre otros, y según el listado oficial al que tuvo acceso este diario, los casos que maneja el organismo figuran son los siguientes:

1. Una familia directa de un ex gobernador de una provincia del sur argentino recibió u$s 3.300.000 vía amparos a partir de una decisión de un tribunal regional. Esa familia declaraba ingresos totales de 4.500 pesos, provenientes de la jubilación de privilegio del ex gobernador. Se reconoció inmediatamente la falta de pago y se regularizó la situación.

2. Otra familia declaraba vivir en una provincia del NOA, pero no estaba inscripta ni se le reconocía actividad económica. El único integrante de la familia que declaró alguna vez alguna situación en blanco, dijo ser albañil desocupado desde hace 5 años. Sin embargo, retiraron u$s 1.370.000 por un amparo de un banco público. También regularizaron su situación.

3. Un matrimonio que reside en la costa atlántica y que no declaró nunca Ganancias y Bienes Personales retiró u$s 1.200.000 por un amparo. El hombre participaba de las protestas contra el sistema financiero en Mar del Plata.

4. Un jubilado radicado también en esa ciudad de la costa atlántica retiró u$s 1.100.000. Sin embargo, no presentó nunca liquidación de impuestos y afirmaba cobrar desde hace más de 10 años una jubilación de 180 pesos mensuales.

5. Un monotributista que maneja una estación de servicio en Santiago del Estero no presentó declaración jurada de Bienes Personales y en los papeles esa estación siempre dio pérdida. Retiró 300.000 dólares vía amparos.

6. Otro monotributista, pero del NOA, retiró vía amparos 112.000 dólares. Dijo que los había ahorrado su hija en los últimos años, pese a que ésta gana 900 pesos por mes y trabaja desde hace sólo cuatro años.

7. Un cirujano residente en la Capital Federal retiró 420.000 dólares declarando vivir en el Chaco. No estaba inscripto en el IVA ni tuvo nunca declaraciones de Ganancias y Bienes Personales. Trabaja en un hospital privado de la Capital Federal desde hace más de 20 años.

8. Un comerciante PyME retiró 960.000 dólares antes del «corralito». Declaró ingresos promedio mensuales de 1.000 pesos y dijo que el dinero lo había obtenido por haber ganado la Lotería Nacional. Esto no se comprobó y el contribuyente regularizó su situación.

9. Una abogada de Santiago del Estero consiguió que un juez de esa provincia le permitiera retirar u$s 840.000 vía un amparo. Dice haber obtenido los fondos de su marido, que a su vez es fiscalmente inexistente y es desocupado desde hace dos años.

10. Un vendedor de Libros de la Capital Federal declaraba ingresos mensuales por menos de 1.000 pesos desde hace más de 10 años, y retiró vía amparos 840.000 dólares en el Chaco.

11. Un jubilado retiró del sistema financiero 1.100.000 dólares dos días antes del comienzo del «corralito». Nunca presentó ninguna declaración jurada y manifestaba vivir con 230 pesos mensuales de jubilación.