ARCA alertó a los usuarios de las billeteras virtuales que investigará transferencias que superen este monto en abril

A partir de estos montos, las entidades bancarias y billeteras digitales deberán reportan información fiscal al organismo.

En caso de que el usuario supere los límites, el entidad reguladora podría solicitarle cierta documentación para justificar el origen del dinero. 

En octubre del año pasado, por decisión del Gobierno Nacional y a través del Decreto 953/2024, la AFIP fue reemplazada por la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA). El nuevo organismo heredó todas sus responsabilidades como entidad tributaria, incluida la recaudación de impuestos, el control del comercio exterior y el aseguramiento del cumplimiento de las obligaciones tributarias en materia impositiva, aduanera y previsional.

Entre las nuevas medidas como ente fiscal, el organismo introdujo una serie de regulaciones destinadas a fortalecer el control sobre las transacciones financieras digitales, especialmente en lo que respeta a las billeteras virtuales. Estas medidas buscan garantizar la transparencia de los flujos de dinero y prevenir actividades ilícitas.

De esta manera, ARCA anunció los nuevos montos desde los cuales las billeteras virtuales y los bancos están obligados a reportar información fiscal. El ajuste entró en vigencia el 1 de enero y los montos para el control de operaciones financieras se actualizarán automáticamente cada 6 meses acorde a la inflación medida por el Índice de Precios al Consumidor (IPC). Dato que analiza el Instituto de Nacional Estadística y Censo (INDEC).

El nuevo régimen no impactará directamente a los consumidores, sino que va a establecer que las entidades financieras y billeteras virtuales deban reportar movimientos específicos al organismo fiscal. Las operaciones incluidas abarcan transacciones, saldos y consumos realizados por los usuarios.

ARCA investigará usuarios de billeteras virtuales: a partir de qué monto

Este procedimiento comenzó en 2018, a partir de la Resolución 4298 de, en ese entonces, AFIP. La normativa alcanza a entidades bancarias, fondos comunes de inversión (donde se encuentran las billeteras virtuales) y agentes de bolsa, entre otros.

Entre otras cosas, las entidades deben informar a ARCA las altas, bajas y modificaciones de cuentas y los movimientos que realizan a partir de ciertos montos que son actualizados automáticamente cada 6 meses. En el caso de las transferencias, se debe informar las operaciones realizadas, los montos y tipo de transacción, la cuenta de emisión y destino, etcétera.

El régimen no afecta a los clientes ni las operaciones, pero en caso de que ARCA encuentre inconsistencias podrá iniciar fiscalizaciones para determinar el origen de los fondos. El organismo indicó que a partir del 1 de enero las billeteras virtuales y los bancos deberán informar las operaciones de sus clientes que superen los $600.000. Estos son los nuevos montos:

$600.000

• Total de consumos con tarjetas de débito.
• Ingresos o egresos totales en billeteras virtuales

$1.000.000

• Acreditaciones bancarias registradas en un mes.
• Depósitos a plazo fijo constituidos en un mes.
• Extracciones en efectivo en el país o el exterior.
• Saldos finales en cuentas bancarias y billeteras virtuales al último día hábil del mes.

$2.000.000

• Exclusivo para billeteras virtuales en transferencias bancarias o virtuales que superan este monto.

Documentación que puede solicitar el organismo

En caso de que se superen los límites y la entidad reguladora lo solicite, luego de evaluar la situación de los contribuyentes, los usuarios tendrán que mandar por correo electrónico cierta documentación requerida que le permitirá justificar el origen del dinero. Esta incluye:

• Recibos de sueldo.
• Comprobantes de haberes jubilatorios.
• Facturas emitidas en los últimos meses.
• Constancia del monotributo.
• Tickets de compra y venta.
• Justificación de la venta de acciones o empresas.