ARCA: toda la documentación que tenés que tener a mano si sos usuario de una billetera virtual

El organismo actualiza los montos de reporte para el 2025. Conoce los nuevos límites y los papeles requeridos.

ARCA va a sancionar a aquellos contribuyentes que no cumplan con los límites establecidos

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) anunció en enero una actualización de los montos que los bancos y billeteras virtuales deben reportar sobre las operaciones de sus clientes. Esta actualización se basa en las variaciones del Índice de Precios al Consumidor (IPC) elaborado por el Instituto Nacional de Estadística y Censos (INDEC), y se realiza de manera semestral.

ARCA es un organismo dependiente del Ministerio de Economía, establecido mediante el Decreto 953/2024 junto a la disolución de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP). Este gestiona la aplicación, percepción y fiscalización de los tributos nacionales y el control de las actividades del comercio exterior.

ARCA investigará usuarios de billeteras virtuales: a partir de qué monto

A partir de enero de 2025, los montos que desencadenan la obligación de reportar a ARCA son los siguientes:

• $600.000:

  • Total de consumos con tarjetas de débito.
  • Ingresos o egresos totales en billeteras virtuales.

• $1.000.000:

• Total de acreditaciones bancarias registradas en el mes.
• Total de depósitos a plazo fijo constituidos en el mes.
• Extracciones en efectivo en el país o en el exterior, por ventanilla, cajero automático o cualquier otro medio.
• Saldo final en cuentas bancarias al último día hábil de cada mes.
• Saldo final en billeteras virtuales al último día hábil de cada mes.

$2.000.000:

• Aplicable solo para billeteras virtuales, en caso de transferencias bancarias o virtuales superiores a dicho monto.

La documentación que puede pedir ARCA para justificar las transferencias

Si se superan los límites establecidos, ARCA puede solicitar documentación para justificar el origen y destino de los fondos. La documentación que puede ser requerida incluye:

• Recibos de sueldo.
• Comprobantes de haberes jubilatorios.
• Facturas emitidas en los últimos meses.
• Constancia del monotributo.
• Tickets de compra y venta.
• Justificación de la venta de acciones o empresas.

Para evitar inconvenientes, es recomendable tener esta documentación organizada y disponible. En algunos casos, ARCA puede optar por cerrar la cuenta del cliente y enviar un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) si no se proporciona la documentación requerida